Saber o que é Previdência Complementar vai permitir que você conheça o melhor plano de Previdência Privada e garantir sua aposentadoria no futuro.
A Previdência Complementar, conhecida como Previdência Privada, é a única forma de proteger a aposentadoria de alterações do governo e nunca mais se preocupa com as incertezas da Previdência Social.
O planejamento da aposentadoria deve ser uma prioridade para todos os brasileiros com renda mensal acima de R $ 5.800, o atual teto de pagamento da Previdência Social.
Para manter uma renda superior ao teto, todos devem complementar a Previdência atual.
Muitas pessoas já perceberam essa necessidade e estão tendo uma grande procura pela Previdência Privada, que já representa 38% do total dos planos.
Então, está pronto para saber como fazer uma Previdência Complementar?
Leia até o final para descobrir como fazer o melhor plano de Previdência Privada e evitar surpresas na hora do sepultamento.
O que é Previdência Complementar
A Previdência Complementar ou o Regime de Previdência Complementar (RPC) é uma opção de aposentadoria que não envolve órgãos públicos ou governo.
Foi criado com o objetivo de gerar uma renda adicional adicional ao trabalhador, para complementar sua Previdência, e é contratado em instituições financeiras credenciadas, como seguradoras ou corretoras de valores.
Ao escolher uma Previdência Complementar, você deve analisar:
- valor das contribuições mensais;
- tipo de plano;
- prazo de pagamento.
Durante determinado período, você contribui mensalmente com o valor escolhido, acumula patrimônio e juros. No final do prazo, tem a opção de recuperar todo o valor ou parcelas.
A Previdência Complementar é um investimento de longo prazo. Dessa forma, quanto maior o tempo de contribuição, maior o valor acumulado e a renda mensal na aposentadoria.
Você acumula recursos durante um certo período, para uma determinada idade, se receber os valores arrecadados, acrescidos de juros.
Por que Fazer uma Previdência Complementar?
Um dos principais motivos é garantir uma renda superior a R $ 5.800, limite máximo para os benefícios pagos pela Previdência Social.
Um contributo com salário de R $ 12 milhões, que chega aos 68 anos pela Previdência Social, por exemplo, tem uma queda drástica de 48% na renda mensal, por causa do teto do INSS.
Quanto maior o salário ativo, maior a perda em relação aos benefícios do INSS.
Por isso, é imprescindível fazer um plano de Previdência Privada para complementar a renda.
Mesmo contribuindo para o INSS, a Previdência Complementar é uma alternativa para garantir melhores benefícios durante a aposentadoria.
Reunindo uma renda das aposentadorias públicas e particulares, uma tranquilidade financeira no futuro será bem maior.
Você também pode fazer uma Previdência para seus filhos.
Além de ser uma excelente forma de transferir patrimônio em caso de falecimento, garante a segurança da família.
A Previdência Privada pode ser usada para:
- comprar um imóvel;
- quitar como prestações do financiamento imobiliário;
- pagar a faculdade dos filhos;
- deixar uma herança.
Longevidade da População
Especialistas afirmam que o modelo atual da Previdência Social está condenado devido ao desequilíbrio entre as contribuições e os benefícios pagos.
Em 2017, a Previdência obteve um rombo assustador de R $ 268,8 bilhões.
O governo fazendo ou não uma boa gestão, não deixe seus sonhos na mão dos políticos.
O aumento da expectativa de vida, o baixo índice de natalidade e a entrada cada vez mais tardia no mercado de trabalho são alguns dos fatores pelos quais o modelo atual do INSS é sustentável.
Existem mais aposentados da População Econômica Ativa (PEA) para financiar os benefícios.
Desde a década de 40, a expectativa de vida do brasileiro aumentou 30 anos. Com isso, a duração média dos benefícios do INSS passou de 14,7 para 21 anos.
A tendência é a população brasileira envelhecer, com mais pessoas aposentadas do que ativas, como já está ocorrendo nos países do primeiro mundo.
No ano 2000, eram 14 milhões de pessoas com mais de 60 anos; em 2050, serão 66 milhões.
A importância de fazer uma Previdência Privada não depende apenas do INSS no futuro.
Mesmo que você receba uma aposentadoria pública, o baixo benefício pago não será suficiente para manter seu padrão de vida.
Quanto tempo uma Previdência Complementar?
A Previdência Privada é uma opção segura e com melhor rentabilidade para quem economiza.
Para acumular um patrimônio consistente, são necessárias contribuições mensais. Quanto mais cedo começar, maior será o valor na fase de aposentadoria.
A lógica da Previdência é fazer o dinheiro trabalhar por você. Ou seja, aproveite o poder de acumular juros compostos sobre os valores investidos.
O retorno também varia de acordo com o tipo de Previdência e taxas cobradas pela instituição financeira.
A rentabilidade da Previdência Privada varia de acordo com:
- valor inicial investido;
- valor investido total;
- prazo do investimento;
- tipo de plano de Previdência Privada;
- custos e taxas.
A simulação abaixo mostra uma estimativa de valor acumulado, considerando contribuições mensais de R $ 500.
Em 35 anos de contribuição, o valor acumulado chega a quase R $ 1 milhão.
Tipos de Previdência Complementar
Existem dois tipos de Previdência Complementar: os planos abertos e os fechados .
Previdência Complementar Aberta
Os planos de prevenção abertos são produtos financeiros oferecidos por bancos e seguradoras, que podem ser comprados por qualquer pessoa física ou jurídica.
Os planos mais oferecidos são o PGBL – Plano Gerador de Benefício Livre e VGBL – Vida Gerador de Benefício Livre .
Nos planos abertos, os recursos são executados pelo titular e é possível escolher uma maneira de receber os recursos: recuperar uma vez o patrimônio acumulado ou contratar um tipo de benefício mensal.
Previdência Complementar Fechada
Os planos de Prevenção fechados, também podem receber fundos de pensão , administrados por Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC) , instituições sem fins lucrativos.
Dessa forma, as taxas cobradas costumam ser menores do que os planos abertos.
Os planos fechados são criados por empresas e estão disponíveis exclusivamente para seus funcionários.
Incluem todos os planos patrocinados, nos quais a empresa contribui em conjunto com o funcionário.
Também existem planos institucionais, que devem aderir por conta própria, sem contribuição da empresa.
Previdência Complementar Aberta versus Fechada
Confira abaixo as diferenças entre os planos de Previdência Aberta e Fechada:
| Previdência Complementar Aberta | Previdência Complementar Fechada |
| Pode ser contratado por qualquer pessoa física ou jurídica | Exclusivo para funcionários e colaboradores de uma empresa |
| Com fins lucrativos | Sem fins lucrativos |
| Maior taxa de administração | Menor taxa de administração |
| Parte da rentabilidade vai para o participante | 100% da rentabilidade volta para uma conta do participante |
| Instituições financeiras e seguradoras na forma de sociedade anônima | Empresas e entidades associativas na forma de fundação / sociedade civil |
| Contribuição feita pelo próprio contratante | Empresa e / ou empregado contratado contribuem |
Previdência no Brasil
A Previdência no Brasil é dividida entre Previdência Social, Previdência Complementar e Previdência dos Servidores Públicos Federais.
Regime Geral de Previdência Social (RGPS)
O Regime Geral de Previdência Social (RGPS) funciona como um seguro para gerar renda e segurança, em casos de doença, acidente, gravidez, prisão, morte ou velhice.
É gerido pelo INSS, sendo obrigatório para todos os trabalhadores com carteira assinada (empregados assalariados, inclusive domésticos), empregadores, autônomos e trabalhadores agrícolas.
Durante todo o tempo de serviço formal de contribuição, existe uma obrigatoriedade de contribuição com a Previdência Social.
O objetivo é garantir uma renda para a contribuição e / ou sua família.
Os benefícios são pagos no caso de:
- aposentadoria (idade, invalidez, tempo de contribuição);
- auxílio doença;
- acidente acidente;
- auxílio prisão;
- pensão por morte;
- pensão especial (portadores da síndrome da talidomida);
- salário maternidade;
- salário família;
- assistência social (BPC / LOAS).
Regime Próprio de Previdência Social (RPPS)
O Regime Próprio de Previdência Social (RPPS) é uma prevalência exclusiva dos Servidores Públicos Federais. A contribuição é obrigatória.
Estão excluídos do RPPS os empregados de empresas públicas, servidores temporários e funcionários de confiança de confiança (CC) – taxas de contribuição integrais ou RGPS (Regime Geral de Previdência Social).
Regime de Previdência Complementar (RPC)
O objetivo do regime de Previdência Complementar é oferecer ao trabalhador uma proteção paralela ao RGPS ou RPPS.
O benefício de aposentadoria será pago de acordo com o patrimônio acumulado durante uma fase de contribuição, formando uma economia que será usada na fase de aposentadoria.
Esse sistema de pagamento é conhecido como Regime de Capitalização , em que cada pessoa é responsável pela sua própria aposentadoria, sem depender de quem está ativo, como funciona nos regimes gerais e próprios da Previdência Social.
Apesar da maioria da população ter plano de Previdência do INSS, os planos de Aposentadoria Complementar já representam 38% do total , conforme gráfico abaixo:
Como Funciona a Previdência Complementar
Ao fazer uma Previdência Complementar, seu dinheiro é aplicado em fundos de Previdência , criado e gerido por bancos e seguradoras exclusivas para isso.
São diversas opções de fundos, que definem acordo com o perfil de investidor (conservador, moderado ou agressivo).
Para descobrir qual é o melhor fundo, é necessário fazer um teste de perfil .
Os mais conservadores são fundos de renda fixa, compostos por títulos públicos, CDBs e letras de crédito (como LCA e LCI), por exemplo.
Os demais valores misturados, maiores ou menores, renda fixa e variável variável, como ações, debêntures, ETFs, fundos imobiliários e investimentos no exterior.
Exemplo de investimentos em um plano de Previdência Privada :
Quem Fiscaliza a Previdência Privada
Os regimes de Previdência Complementar são fiscalizados por órgãos governamentais requeridos para cada segmento.
A Previdência Complementar Aberta , operada pelas Entidades Abertas de Previdência Complementar (EAPC), é fiscalizada pela Superintendência de Seguros Privados – Susep , ligada ao Ministério da Fazenda.
A Previdência Complementar Fechada , operada pelas Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC), é fiscalizada pela Superintendência Nacional de Previdência Complementar – PREVIC .
Como Cancelar a Previdência Privada
Você pode resgatar ou transferir os recursos de uma Previdência Privada para outro momento, desde que respeite o período de carência (geralmente 60 dias após a contratação).
Fique atento às taxas e penalidades por não sofrer danos com o cancelamento da Previdência.
É extremamente importante planejar para não precisar de dinheiro da Previdência antes do tempo.
Planos de Previdência Privada
Existem dois tipos de Previdência Complementar que diferem entre os modelos de tributação:
- PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) ;
- VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) .
O melhor plano de Previdência deve ser escolhido pelo tipo de declaração de Imposto de Renda que você faz, além de outras características de cada plano.
No PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre), é possível deduzir a declaração anual do Imposto de Renda ou os valores pagos em até 12% do total da renda tributável. Assim, o valor pago pelo imposto será menor.
No resgate, o Imposto incide sobre todo o valor da Previdência: valor investido + rendimento.
Se você tiver uma Previdência Complementar com patrimônio de R $ 500 mil, o Imposto será cobrado sobre este valor.
Este tipo de plano é indicado para quem faz uma declaração completa do imposto de renda .
No VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre), não há dedução na declaração de imposto anual . Entretanto, no resgate, ou Imposto incidirá apenas sobre os testes da Previdência.
Se você tiver uma Previdência com patrimônio de R $ 500 mil, que renderá R $ 50 mil durante o período de investimento, ou Imposto incidirá apenas sobre esse rendimento.
O VGBL é indicado para quem:
- é isento de IR;
- faz declaração no modelo simplificado;
- aplica mais do que 12% da sua renda anual no plano de Previdência Privada.
A principal diferença entre os tipos de planos de Previdência Complementar está na tributação .
O PGBL é um plano de Previdência com vantagens fiscais para quem faz uma declaração completa do Imposto de Renda.
O VGBL é mais vantajoso para quem faz uma declaração simplificada, isenta ou solicita mais de 12% de sua renda bruta na Previdência.
| PGBL | VGBL | |
| Perfil do Investidor | – faz declaração completa de IR- aposentados- aplique até 12% da renda bruta anual na Previdência Complementar | – faz declaração simplificada de IR- isento de IR- aplique mais de 12% da renda bruta anual na Previdência Complementar |
| Rentabilidade | Não há tributação sobre os usuários durante o período de acumulação | Não há tributação sobre os usuários durante o período de acumulação |
| Resgate | Contribuições e contribuições são tributadas no resgate | Somente os créditos são tributados no resgate |
| Tributação | Incide sobre o valor total | Incide apenas sobre os usuários |
Renda da Previdência Privada
Na contratação, você pode escolher a forma de renda que deseja receber na aposentadoria: Resgate Total , Renda Mensal Vitalícia ou Renda Temporária.
É possível alterar a forma antes dos dados de saída do plano.
Renda Mensal Vitalícia
No plano de renda mensal vitalícia, são feitos pagamentos mensais para o participante enquanto ele vive e o plano é cancelado com o falecimento.
Renda Mensal Vitalícia Reversível ao Cônjuge com Continuidade aos Menores
O participante recebe uma renda mensal vitalícia . Após o falecimento, o benefício passa para o (a) cônjuge ou companheiro (a), até sua morte.
Quanto é também falecer, um percentual da renda será pago aos filhos menores até atingir a idade de usar no plano.
Renda Mensal Vitalícia Reversível ao Beneficiário Indicado
Nesse plano, o participante recebe uma renda mensal até o falecimento . A partir de dali, um beneficiário determinado no contrato passa a receber o benefício.
Renda Mensal Vitalícia com Prazo Mínimo Garantido
O participante recebe uma renda mensal vitalícia por um prazo mínimo pré-estabelecido para o pagamento.
Se falhar antes do prazo mínimo de garantia, a renda será paga ao beneficiário até o prazo final. Se você perder o prazo, a renda será automaticamente cancelada.
Renda Mensal Temporária
Nesse plano, é feito o pagamento de uma renda mensal temporária para o participante durante o período indicado na contratação do plano.
Essa renda fica com o desconto ou termo de prazo escolhido. Não há devolução ou indenização de valores pagos ao plano.
Renda Mensal por Prazo Certo
Nesse plano, o participante recebe uma renda mensal por tempo limitado previsto na contratação do plano, que é encerrado no prazo definido.
Se falhar durante o período de pagamento, uma renda mensal será destinada ao (s) beneficiário (s) indicado (s).
Previdência Complementar: Tributação
A tributação da Previdência Privada é feita de duas formas: pela tabela progressiva e pela tabela regressiva.
Sem regime progressivo, uma alíquota do imposto varia conforme o valor do benefício.
Segue a mesma lógica da incidência de IR sobre os benefícios dos assalariados, variando de 0 a 27,5%. Quanto maior o valor do resgate, maior o Imposto a ser pago.
Essa tabela é interessante para quem deseja fazer o resgate em prazos curtos e médios.
No resgate pela tabela progressiva, é aplicado um desconto-padrão de 15% sobre o valor recebido. Ajustes, para mais ou menos, são acertados na declaração de IR.
Nenhum regime regressivo, como alíquotas de imposto diferido de acordo com prazo de investimento.
Quanto maior o tempo de aplicação, menor ou percentual a ser pago. Sendo assim, é uma escolha ideal para quem pensa no longo prazo.
Na tabela regressiva, o valor captado vai de 35%, para aplicações de até 2 anos, a 10%, após 10 anos, a quantidade de valor sacado.
Tabela regressiva de imposto de renda:
Portabilidade de Previdência Complementar
Caso não esteja disponível com o plano atual de Previdência Complementar (taxas, serviços ou aluguel), você pode migrar para outra instituição, sem custo ou perda do patrimônio acumulado.
Os únicos pagamentos que essa operação pode gerar são os preços bancários e o carregamento pós-pagamento, se houver previsão contratual.
A portabilidade é feita para outro plano com o mesmo tipo de aplicação.
Caso tenha uma Previdência PGBL, faça a migração para outra PGBL e VGBL para VGBL.
O regime de tributação também não pode ser alterado.
Com uma vantagem da portabilidade da Previdência Privada, é necessário fazer uma revisão periódica no plano de saber se o investimento ainda atende às suas necessidades.
Simulador de Previdência
Com os simuladores de bancos como Bradesco , Itaú , Caixa , Santander e Banco do Brasil, é possível saber quanto dinheiro você terá na aposentadoria.
Basta informar o quanto você quer investir e quanto tempo para ver qual é o produto mais indicado.
Como seguradoras independentes, como Porto Seguro , Icatu , Sul América , XP Seguros , Zurique e Mapfre , também disponibilizam uma ferramenta.
Mas será que o Simulador de Previdência Privada do banco é confiável?
Cuidado para não ter uma surpresa desagradável ao compartilhar cegamente nos simuladores. Existem algumas pegadinhas que você deve ficar atento.
A maioria dos simuladores oferece uma projeção muito mais otimista do que é, na verdade, ou produto indicado.
Informam uma taxa de aluguel, sem descontar taxas e tributos, nem considerar o perfil do investidor.
As principais ciladas que os bancos ocultos são:
- taxas de carregamento;
- taxas de administração;
- múltiplos planos de Previdência;
- resultados ilusórios;
- rentabilidade nominal vs rentabilidade real;
- rentabilidade bruta;
- perfil do investidor;
- escolha errada da modalidade.
Qual a Melhor Previdência Complementar
Existem diferentes fundos de Previdência Complementares para diferentes perfis de investidores.
Após realizar seu Teste de perfil de investidor, você pode determinar a Previdência mais adequada.
Para o perfil mais conservador, recomenda-se aplicar em fundos de Previdência com carteira de renda fixa.
Para um perfil moderado, arrojado e agressivo, é aconselhável variar uma porcentagem da renda fixa e variável.
Como Fazer uma Previdência Complementar
Para contratar um plano de Previdência Complementar, é necessário fazer 3 opções: a modalidade, o tipo de tributação e o fundo.
Escolha uma das duas modalidades: PGBL ou VGBL
O PGBL é indicado para quem faz a declaração anual de Imposto de Renda no modelo completo e deseja contribuir com até 12% da sua renda.
Já o VGBL é recomendado para quem declara o Imposto de Renda Simplificado, isenta ou deseja contribuir com mais de 12% da sua receita bruta.
Tipo de tributação
Após a escolha da modalidade, defina a tributação: tabela progressiva ou regressiva .
Uma tabela progressiva varia de 0% a 27,5% do imposto, conforme tabela de IR de cada cliente, e uma alíquota de 15% no resgate.
Assim, quem está na faixa de IR de 27,5% pagará 15% no momento do resgate mais 12,5% na sua declaração de imposto de renda.
Já existe uma tabela regressiva variável de 35% a 10%, de acordo com o passar dos anos. Assim, quanto mais esperar para resgatar, menos pagará de imposto.
Depois de escolher a forma e a tributação, chegou a hora de escolher o melhor fundo.
Para isso, é importante saber qual é o seu perfil de investidor : conservador, moderado ou agressivo.
Com base nisso, uma série de fundos estará à sua disposição.
Dúvidas sobre Previdência Complementar
Todos os planos de Previdência podem resgatar?
Não.
Você deve observar o regime financeiro (repartição / capitalização) adotado na estruturação do plano de Previdência. Em geral, os regimes de recuperação não podem ser resgatados.
Os planos de capitalização, como PGBL e VGBL, registram resgates parciais ou totais.
Os valores das contribuições para atualização ao longo da vigilância do plano de Previdência?
Sim.
Os planos de Previdência com vigilância superior são um ano de cláusula de atualização anual de valores (contribuição e benefícios), com base no índice geral de preços estabelecidos no regulamento.
Quais são os planos de prevenção servidos para redução do meu imposto de renda?
Os planos de renda por sobrevivência, pensão por morte e renda por invalidez
são dedutíveis na Declaração de Ajuste Anual, limitados a 12% do rendimento tributável.
Quanto tempo demora para começar a receber o benefício da aposentadoria com um plano de Previdência?
Nos planos individuais de Previdência Aberta, cada participante é livre para indicar os dados de início de benefício da renda mensal.
Como saber se o aumento da minha contribuição está correto?
O indexador e a periodicidade dos documentos devem constar no regulamento, na cláusula de atualização monetária.
Previdência Complementar Vale a Pena?
A Previdência Complementar é a melhor forma de garantir uma aposentadoria confortável e manter o padrão de vida.
Chega de se preocupar com a reforma da Previdência e com o baixo valor do benefício pago pela Previdência Social.
Como você viu, o teto pago pela Previdência Social é de R $ 5.800.
Se seu salário for maior que isso, você terá uma redução significativa na renda mensal.
Além de programar sua aposentadoria, a Previdência Privada também pode ser usada para:
- comprar um imóvel;
- quitar como prestações do financiamento imobiliário;
- pagar a faculdade dos filhos;
- deixar uma herança.
Através de contribuições mensais para uma Previdência Complementar, você garante uma tranquilidade financeira no futuro e em sua família.
O melhor plano de Previdência deve ser escolhido de acordo com o tipo de declaração de Imposto de Renda:
- PGBL para quem faz declaração completa do Imposto de Renda;
- VGBL para quem faz declaração simplificada, isenta ou solicita mais de 12% de sua renda bruta na prevalência.
Infográfico – Como Fazer uma Previdência Complementar
Fonte: The CAP
